Оптимизация управления финансовыми потоками на основе оценки региональных мультипликативных эффектов
DOI:
https://doi.org/10.17059/2015-4-25Ключевые слова:
мультипликатор, матрица финансовых потоков, мультипликативный эффект, сводный бюджетный баланс, эндогенные и экзогенные факторы экономического развитияАннотация
В статье рассматриваются вопросы повышения эффективности управления финансовыми ресурсами регионов. В качестве основной гипотезы обоснован тезис о том, что оптимизация управления региональными финансовыми потоками должна осуществляться на основе учета мультипликативных экономических эффектов, позволяющих более полно оценивать результативность региональной социально-экономической политики. В статье представлена многофакторная модель управления финансовыми потоками на региональном уровне - матрица финансовых потоков, основанная на принципах теории общего экономического равновесия, балансовом методе «затраты - выпуск» и методологии системы национальных счетов. В качестве важного структурного элемента модели представлен сводный бюджетный баланс региона. Разработана методика интегрирования сводного бюджетного баланса региона в матрицу финансовых потоков. На примере отдельных субъектов Федерации рассчитаны матричные мультипликаторы сводного бюджетного баланса, позволяющие моделировать мультипликативные экономические эффекты, возникающие в результате воздействия различных видов экзогенных экономических факторов на развитие регионов - прогнозировать влияние изменения налогово-бюджетного перераспределения на ВРП и доходы населения, оценивать воздействие внешних инвестиций на экономический рост регионов и исследовать на региональном уровне эффективность федеральной налоговой политики. В статье показано, что величина мультипликативного эффекта зависит от ряда факторов, в том числе от внешнеторговых связей региона, его импортозависимости, доли добавленной стоимости в валовом выпуске, а также от склонности домашних хозяйств к сбережению. Авторский подход может использоваться органами власти различного уровня при разработке стратегий социально-экономического развития, оценке степени и направления влияния различных экзогенных факторов на экономику территории, а также анализе инвестиционных инициатив со стороны частного сектора, претендующих на финансовую поддержку проектов со стороны государства. Предложены направления совершенствования управления финансовыми потоками на основе максимизации мультипликативных экономических эффектов в краткосрочной и среднесрочной перспективах для регионов, имеющих различный уровень бюджетной обеспеченности.Библиографические ссылки
Kahn, R. F. (1931). The Relation of Home Investment to Unemployment. The Economic Journal, 41(162), 173–198.
Keynes, J. M. (1933). The means to prosperity. London: Macmillan, 41.
Keynes, J. M. (1935). The General Theory of Employment, Interest and Money. Macmillan Cambridge University Press, 236.
Karasyov, L. A. & Kazarinova, S. E. (1996). Sistema natsionalnykh schetov — instrument makroekonomicheskogo analiza: ucheb. posobie [System of national accounts — a tool of macroeconomic analysis]. In: Yu. N. Ivanov (Ed.). Moscow: Finstatinform Publ., 266.
Belousov, A. R. & Abramova, E. A. (1999). Eksperimentalnaya razrabotka integrirovannykh matrits finansovykh potokov [Experimental development of integrated matrix of financial flows]. Voprosy statistiki [Questions of statistics], 7, 11–24.
Vlasyuk, L. I., Zakharchenko, N. G. & Kalashnikov, V. D. (2012). Issledovanie regionalnykh makroekonomicheskikh proportsiy i multiplikativnykh effektov. Khabarovskiy kray [The study of regional macroeconomic proportions and multiplicative effects: on the example of the Khabarovsk region]. Prostranstvennaya ekonomika [Spatial economy], 2, 44–66.
Dondokov, Z. B-D. (2000). Multiplikatsionnyye effekty v ekonomike. Metodologiya i metodika: dis. … d-ra ekon. nauk [Multiplicative effects in the economy: methodology and technique: doctoral published summery]. Irkutsk, 234.
Yermakova, S. Yu. (2006). Teoriya multiplikatora i multiplikatsionnyye effekty v ekonomike: dis. … kand. ekon. nauk [The theory of the multiplier and multiplicative effects in the economy: doctoral published summery]. Ulan-Ude, 135.
Kotlyarov, M. A. & Trynov, A. V. (2012). Perspektivy ispolzovaniya matrichnykh multiplikatorov dlya prognozirovaniya vliyaniya investitsionnykh proektov na ekonomiku Rossii: sb. statey [Prospects of the use of the multiplier matrix to predict the effect of investment projects in the Russian economy]. Problemy prognozirovaniya i stsenarnogo modelirovaniya sotsialno-ekonomicheskogo razvitiya territorialnykh sistem [Problems of forecasting and scenario modeling of the territorial system socio-economic development]. In: Doctor of Economics, Lavrikova Yu. G. (Ed.). Ekaterinburg: Institut ekonomiki UrO RAN Publ., 146–155.
Lepa, V. V. & Martyakova, E. V. (2005). Ispolzovanie matritsy sotsialnykh schetov dlya otsenki multiplikativnykh effektov v ekonomike [Using a matrix of social accounts to assess the multiplier effect in the economy]. Nauchnyye trudy DonNTU. Seriya: ekonomicheskaya [Proceedings of DonNTU. Series: Economic], 100–2, 150–157.
Mikheyeva, N. N. (2011). Matritsy sotsialnykh schetov. Napravleniya issledovaniya i ogranicheniya ispolzovaniya [Social accounting matrix: research directions and limitations of use]. EKO [ECO], 6, 103–118.
Tatarkin, D. A., Sidorova, E. N. & Trynov, A. V. (2014). Ispolzovanie matritsy finansovykh potokov v modelirovanii vliyaniya federalnoy nalogovo-byudzhetnoy politiki na ekonomiku regiona. Na primere Sverdlovskoy oblasti [Using a matrix of financial flows in modeling the impact of federal fiscal policy on the economy of the region on the example of Sverdlovsk Region)]. Vestnik UrFU [Bulletin of the Ural State Federal University], 6, 67–76. (Ekonomika i upravlenie [Series: Economics and management]).
Li, J. (2008, April). The Financial Social Accounting Matrix for China, 2002, and Its Application to a Multiplier Analysis. MPRA Paper №8174, 215–237.
Pyatt, G. & Round, J. I. (1979, December). Accounting and Fixed Price Multipliers in a Social Accounting Matrix Framework. The Economic Journal, 89(356), 850–873.
Pyatt, G. & Round, J. I. (1977). Social Accounting Matrices for Development Planning. Review of Income and Welth, Series 23(4), 339–364.
Pinskaya, M. R. (2013). Sovershenstvovanie mekhanizma gosudarstvennoy podderzhki regionalnykh investitsionnykh proektov [Improvement of the mechanism of state support for regional investment projects]. Regionalnaya ekonomika. Teoriya i praktika [Regional economy: theory and practice], 48, 2–11.
Sidorova, E. N. & Tatarkin, D. A. (20130). Finansovyy potentsial regionov i ikh sotsialno-ekonomicheskaya privlekatelnost [The financial potential of the regions and their socio-economic attractiveness]. Ekaterinburg: Institut ekonomiki UrO RAN Publ., 385.
Tatarkin, A. I. (2013). Rossiyskiy nalogovyy federalizm kak predvestnik ekonomicheskoy nestabilnosti: problemy i puti sovershenstvovaniya [Russian tax federalism as a harbinger of economic instability: problems and ways to improve]. Nauchnyy vestnik Natsionalnogo universiteta gosudarstvennoy nalogovoy sluzhby Ukrainy [Scientific bulletin of the National University of the State Tax Service of Ukraine], 1(60), 179–194. (Ekonomika. Pravo [Series: Economics. Law]).
Naumov, I. V. (2013). Finansovaya ustoychivost territorii. Osnovnyye pokazateli i indikatory eyo otsenki [Financial stability of the territories]. Ekonomika. Nalogi. Pravo [Economics. Tax. Law], 6, 63–71.
Загрузки
Опубликован
Как цитировать
Выпуск
Раздел
Лицензия
Copyright (c) 2015 Татаркин Денис Александрович, Сидорова Елена Николаевна, Трынов Александр Валерьевич
Это произведение доступно по лицензии Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная.
