Определение условно-постоянной части текущих пассивов банка

Аннотация

В статье рассматриваются вопросы определения условно-постоянной части текущих пассивов банка. Целью статьи является разработка научно-методического подхода для определения условно-постоянной части текущих пассивов банка в условиях трудоемкости получения и обработки данных о факторах-детерминантах депозитов до востребования. В качестве основной гипотезы постулируется предположение о неоднородности дисперсии ежедневных совокупных остатков депозитов до востребования. Анализ научно-методических подходов стабилизации текущих пассивов свидетельствует о необходимости дальнейшего совершенствования научного инструментария. В частности, предлагаемый рядом ученых коэффициентный анализ рассматривает в основном средние величины оборота средств по счетам, которые могут значительно изменяться на протяжении календарного года. Использование вероятностных законов распределения для определения ожидаемой величины неснижаемого остатка возможно лишь при «идеальных» финансовых условиях, когда не принимается во внимание влияние факторов на величину совокупных остатков средств до востребования. Разработанные статистические модели не учитывают возможную неоднородность дисперсии этих остатков. В статье предложено использовать эконометрические методы, а именно, методы анализа временных рядов для проверки гипотезы о неоднородности дисперсии ежедневных совокупных остатков депозитов до востребования. В частности, проведена формализация, а также оценены параметры EGARCH-модели, которая позволяет учитывать нелинейные, асимметричные эффекты в колебаниях финансового ряда. На основе выявленных закономерностей предложен расчет определения условно-постоянной части депозитов до востребования. Результаты исследований подтверждают гипотезу волатильности дисперсии совокупных остатков средств до востребования. Неравномерный характер их колебаний может быть следствием влияния шоков в экономике. Предложенный научно-методический подход может быть использован в процессе управления пассивами банка, как на микроуровне, так и на уровне региональной банковской сети.